В Калининграде председатель областной думы Марина Оргеева 14 апреля приняла участие в заседании правления территориального фонда обязательного медицинского страхования Калининградской области (ТФОМС), которое провел заместитель председателя правительства Калининградской Илья Баринов.
Директор ТФОМС Татьяна Демина отчиталась об исполнение бюджета фонда за 2020 год.
По результатам работы за 2020 год доходная часть бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования (далее – бюджет Фонда) исполнена в объеме 14 434,7 млн руб. или на 100,0 % к утвержденному объему доходов (14 432,1 млн руб.). Расходы исполнены в объеме 14 352,8 млн руб. или на 99,1% к утвержденному объему расходов (14 485,3 млн руб.), прокомментировали в Калининграде сегодня, 15 апреля 2021 года, собкору KaliningradToday в пресс-службе областной думы.
Доходы бюджета Фонда за 2020 год исполнены в сумме 14 434,7 млн руб. или 100,0 % от годовых назначений 14 432,1 млн руб., по сравнению с соответствующим периодом прошлого года (13 368,9 млн руб.) сумма доходов увеличилась на 1 065,8 млн руб. или на 8,0 %. Доходная часть бюджета включает:
— межбюджетные трансферты Федерального фонда ОМС, переданные бюджету территориального фонда ОМС – 12 750,8 млн руб. или 100% от запланированных средств на текущий финансовый год (12 750,8 млн руб.), что составило 88,3% от всех доходов ТФОМС, поступивших за 2020 год. Эти финансовые средства направлены на:
— финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территории Калининградской области в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования – 12 610,9 млн руб.;
— формирование нормированного страхового запаса для софинансирования расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала – 137,0 млн руб.;
— финансовое обеспечение осуществления денежных выплат стимулирующего характера медицинским работникам за выявление онкологических заболеваний
в ходе проведения диспансеризации и профилактических медицинских осмотров населения – 2 900,4 млн руб.
Финансовые средства поступившие из областного бюджета 1 608,2 млн руб. что составило 100,0 % от годовых назначений (1 608,2 млн руб.) или 11,1 % от всех поступивших финансовых средств за 2020 год, из них:
— на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, которые не установлены базовой программой обязательного медицинского страхования 1 387,5 млн руб.;
— на дополнительное финансовое обеспечение медицинских организаций
в условиях чрезвычайной ситуации и (или) при возникновении угрозы распространения заболеваний, представляющих опасность для окружающих,
в рамках реализации территориальной программы ОМС – 210,7 млн руб.;
— на финансовое обеспечение медицинской помощи, оказываемой гражданам, не идентифицированным и не застрахованным в системе ОМС 10 млн руб.
Прочие доходы и поступления – 64,6 млн руб. это денежные средства, взысканные страховыми медицинскими организациями и ТФОМС с медицинских организаций по результатам медико-экономического контроля, медико-экономической экспертизы, экспертизы качества медицинской помощи, регрессные иски, средства, использованные медицинскими организациями не по целевому назначению.
Прочие межбюджетные трансферты в сумме 86,8 млн руб. это средства, поступившие по межтерриториальным расчетам за медицинскую помощь, оказанную медицинскими организациями Калининградской области лицам, застрахованным
в других субъектах Российской Федерации, по сравнению с аналогичным периодом 2019 года (70,4 млн руб.) сумма доходов увеличилась на 16,4 млн руб. или на 23,3 %.
Возврат остатков субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 75,7 млн руб., в том числе:
— 64,0 млн руб. возвращено в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования, из них:
— остатки субвенций прошлых лет, использованных медицинскими организациями не по целевому назначению в сумме 25,3 млн руб.;
— неиспользованные в 2019 году финансовые средства на софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала в сумме 38,7 млн руб.
— 11,7 млн руб. возврат денежных средств в областной бюджет Калининградской области, из них:
— 7,7 млн руб. неиспользованные финансовые средства в связи с прекращением финансирования из средств системы ОМС в 2020 году ГБУЗ «Специализированный дом ребенка Калининградской области № 2»;
— 0,1 млн руб. неиспользованные финансовые средства на финансовое обеспечение медицинской помощи, оказываемой гражданам,
не идентифицированным в системе ОМС, а также не застрахованным в системе ОМС, возвращенные медицинскими организациями за 2019 год;
— 3,9 млн руб. возврат финансовых средств, использованных медицинскими организациями не по целевому назначению.
Расходы бюджета Фонда за 2020 год исполнены в сумме 14 352,8 млн руб. или на 99,1% от годовых назначений (14 485,3 млн руб.).
Финансовые средства направлены на:
1) выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования – 14 124,7 млн руб. или 98,4% от всех расходов бюджета Фонда за 2020 год;
2) осуществление расчетов с медицинскими организациями Калининградской области за медицинскую помощь, оказанную гражданам, застрахованным
за пределами Калининградской области 86,5 млн руб., что на 12,6 млн руб. больше, чем за соответствующий период 2019 год (73,9 млн руб.);
3) софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала 20,9 млн руб.;
4) содержание ТФОМС – 88,8 млн руб. или 0,6% от всех расходов бюджета Фонда;
5) обеспечение мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования в сумме 21,9 млн руб. (средства НСЗ);
6) финансовое обеспечение медицинской помощи, оказываемой гражданам,
7) не идентифицированным, а также не застрахованным в системе ОМС 10 млн руб.
Выполнение территориальной программы государственных гарантий оказания населению области бесплатной медицинской помощи в рамках Программы ОМС (далее – Программа ОМС) в отчетном периоде за 2020 год проходило в особых условиях, связанных с возникновением чрезвычайной ситуации угрозы распространения заболеваний, представляющих опасность для окружающих новой коронавирусной инфекции (COVID-19). Объем финансовых средств, направленных на выполнение Программы ОМС составил 14 124,7 млн руб. из них:
1) 6 901,1 млн руб. объем финансовых средств, направленных на оплату медицинской помощи, оказанной в стационарных условиях, что на 5,2 % или 338,0 млн руб. больше чем объем финансовых средств, направленных на эти цели
за соответствующий период 2019 года.
В структуре расходов по видам медицинской помощи оплата медицинской помощи в стационарных условиях составила 48,9 %;
2) 4 453,6 млн руб. амбулаторная медицинская помощь, что на 4,9 % или 208,1 млн руб. больше чем объем финансовых средств, направленных на эти цели
за соответствующий период в 2019 году.
В структуре расходов по видам медицинской помощи оплата медицинской помощи в амбулаторных условиях составила 31,5 %;
3) 1 448,4 млн руб. объем финансирования дневного стационара, что на 291,7 млн руб. или на 25,2 % больше чем объем финансовых средств, направленных на эти цели за соответствующий период 2019 года. Значительное увеличение финансовых средств при оказании медицинской помощи в дневном стационаре произошло в связи с тем, что в 2020 году увеличен норматив объема и финансовых затрат при оказании медицинской помощи по профилю «Онкология».
В структуре расходов по видам медицинской помощи оплата медицинской помощи в условиях дневного стационара составила 10,3%;
4) 776,3 млн руб. направлено на финансирование скорая медицинской помощи, что на 4,5 %, или 33,1 млн руб. больше, чем объем финансовых средств, направленных на эти цели за соответствующий период 2019 года.
В структуре расходов по видам медицинской помощи оплата при оказании скорой медицинской помощи составила 5,5%;
5) паллиативная медицинская помощь профинансирована на 104,7 млн руб., что на 28,8 млн руб. меньше чем объем финансовых средств, направленных на эти цели за соответствующий период 2019 года. Это связано с приостановлением оказания плановой медицинской помощи в условиях возникновения угрозы распространения заболеваний, вызванных новой коронавирусной инфекцией.
В структуре расходов по видам медицинской помощи оплата паллиативной медицинской помощи составила 0,7%.
В связи с возникшими финансовыми потерями в медицинских организациях при выполнении территориальной программы обязательного медицинского страхования (COVID-19) Правительством Российской Федерации принято постановление от 03.04.2020 г. № 432 «Об особенностях реализации базовой программы обязательного медицинского страхования в условиях возникновения угрозы распространения заболеваний, вызванных новой коронавирусной инфекцией» (с изменениями от 03.08.2020 г. №1166). Постановлением предусмотрено дополнительное авансирование медицинских организаций за апрель — июль 2020 года в связи с приостановлением оказания плановой медицинской помощи без учета фактического выполнения объемов медицинской помощи на эти цели в медицинские организации направлено 440,6 млн руб.
В рамках базовой программы обязательного медицинского страхования оплачена оказанная медицинская помощь на сумму 12 655,0 млн руб., эти средства направлены:
— 6 067,7 млн руб. объем оказания медицинской помощи в стационарных условиях, что составляет 99,6 % от установленного плана, из них – 863,3 млн руб. объем финансирования высокотехнологичной медицинской помощи или 4 579 случаев. Наибольший удельный вес от общего объема финансирования высокотехнологичной медицинской помощи составляют: сердечно-сосудистая хирургия 52,8 %, травматология и ортопедия 17,3 %, онкология 9,7 %, нейрохирургия 6,8 % и офтальмология 5%;
— 4 073,6 млн руб. амбулаторная медицинская помощь, что составляет 94,3 % от плана;
— 1 378,2 млн руб. дневной стационар, что составляет 107,8 % от плана, в том числе проведено 692 случая ЭКО на сумму 63,3 млн руб. Увеличение финансового обеспечения при оказании медицинской помощи в условиях дневного стационара произошло по причине превышения как объемных (126,5 %), так и финансовых показателей (146,4 %) при оказании медицинской помощи больным с онкологическими заболеваниями;
— 694,9 млн руб. скорая медицинская помощь, что составляет 99,4 % от плана;
— 440,6 млн руб. на дополнительное авансирование медицинских организаций за апрель — июль 2020 года в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации № 432 в связи с приостановлением оказания плановой медицинской помощи без учета фактического выполнения объемов медицинской помощи.
Объем финансовых средств на выполнение программы ОМС в рамках базовой программы составил 12 655,0 млн руб. или на 102,2 %. Значительное увеличение расходов по оплате медицинской помощи на 267,4 млн руб. по сравнению
с плановыми показателями привело к образованию кредиторской задолженности перед страховыми медицинскими организациями (СМО), а как следствие у СМО перед медицинскими организациями по обязательствам 2020 года.
Погашение образовавшейся задолженности было произведено в 2021 году за счет средств, предназначенных на оплату медицинской помощи по базовой программе ОМС 2021 года.
Затраты на оказание медицинской помощи пациентам с заболеванием новой короновирусной инфекцией за апрель-декабрь 2020 года составили 1 132,1 млн руб., из них затраты на тест «COVID-19» составили 71,2 млн руб. Структура расходов при оказании медицинской помощи пациентам с заболеванием «COVID-19» сложилась следующим образом:
— 2,0 % амбулаторная помощь на сумму 22,5 млн руб.;
— 96,6 % стационарная медицинская помощь на сумму 1 094,2 млн руб. количество госпитализаций 13 921;
— 1,4 % скорая медицинская помощь на сумму 15,4 млн руб.
В рамках территориальной программы ОМС объем финансирования по межтерриториальным расчетам за медицинскую помощь, оказанную застрахованным лицам за пределами субъекта РФ, на территории которого выдан полис ОМС, составил 620,2 млн руб., что составляет 4,9 % от общего объема финансирования базовой программы ОМС.
Структура оказания медицинской помощи по межтерриториальным расчетам сложилась следующим образом:
— стационарная помощь — 75,9 %, (470,6 млн руб.) из них оплачено за оказание высокотехнологичной медицинской помощи (ВМП) 141,9 млн руб. и за кохлеарную имплантацию 11,8 млн руб. Средняя стоимость госпитализации составила 73 741,5 руб., при оказании ВМП 158 422,5 руб. и за кохлеарную имплантацию 784 214,3 руб. Наибольший удельный вес от общего объема финансирования оказания медицинской помощи по межтерриториальным расчетам составляют такие профили как онкология 31,9 %, травматология и ортопедия 17,1 %, акушерство и гинекология 8,5 %, урология 7,6 %, ревматология 7,3 %, нейрохирургия 6,6 %;
— медицинская помощь, оказанная в дневном стационаре — 12,9 %, (80,1 млн руб.) из них 17,2 млн руб. оплата за ЭКО. Средняя стоимость случая лечения
в дневном стационаре составила 92 144,5 руб., средняя стоимость ЭКО 110 563,9 руб.;
— амбулаторная помощь — 9,4 %, (58,0 млн руб.) средняя стоимость случая оказания амбулаторной медицинской помощи 1 409,8 руб.;
— скорая медицинская помощь — 1,8 %, (11,5 млн руб.) средняя стоимость случая оказания скорой медицинской помощи 3 341,9 руб.
Софинансирование расходов медицинских организаций на оплату труда врачей и среднего медицинского персонала осуществляется за счет средств, которые формируются в составе нормированного страхового запаса территориального фонда. Информация о потребности медицинских организаций в медицинских работниках предоставлена Министерством здравоохранения Калининградской области врачи – 78, средний медицинский персонал -108. Финансирование медицинских организаций осуществляется в соответствии с заключенными Соглашениями, которыми определен предельный объем средств на текущий финансовый год.
За отчетный период принято на работу медицинских работников, которым перечислены финансовые средства для софинансирования расходов на оплату труда: врачей – 177, среднего медицинского персонала – 199, уволено за отчетный период медицинских работников 161 и 199 соответственно.
Фактические расходы за отчетный период, составили 20,9 млн руб. или 15,3 % от утвержденного годового объема (137,0 млн руб.) средств, предусмотренных на эти цели в бюджете Фонда.
В соответствии с частями 6.2 и 6.3 статьи 26 Федерального закона от 29 ноября 2010 г. № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» из общей суммы прочих доходов и неналоговых поступлений в бюджете Фонда сформирован нормированный страховой запас (далее — НСЗ) для финансового обеспечения мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования. С учетом остатка НСЗ на 01 января 2020 года (11,7 млн. руб.) и средств, поступивших за 2020 год (25,1 млн руб.) на эти цели НСЗ составил 36,8 млн. руб.
Объем финансирования мероприятий из средств НСЗ фонда за отчетный период, с учетом переходящих обязательств 2019 года, исполнен в сумме 21,9 млн руб. Остаток средств НСЗ в сумме 14,9 млн руб. сформировался за счет поступления в бюджет Фонда финансовых средств по результатам проведения контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи в четвертом квартале 2020 года.
В соответствии с действующими нормативными документами эти средства подлежат к распределению для финансового обеспечения мероприятий по организации дополнительного профессионального образования медицинских работников по программам повышения квалификации, а также по приобретению и проведению ремонта медицинского оборудования на первый квартал 2021 года.